Калькулятор НДС онлайн
Выделите НДС из суммы с НДС или начислите НДС на сумму без НДС. Поддерживает ставки 22%, 20%, 10%, 7%, 5% и 0%.
Операция
Ставка НДС
Как выделить и как начислить НДС
Начислить НДС — когда цена без налога уже известна и налог добавляется сверху. Формула: НДС = Сумма × 0,22 для ставки 22%. Позиция «Настройка сервера» стоит 100 000 ₽ без НДС: налог 100 000 × 0,22 = 22 000 ₽, итог к оплате 122 000 ₽.
Выделить НДС — когда сумма уже содержит налог и из неё нужно понять, какая часть приходится на налог. Формула: НДС = Сумма × 22/122. В договоре цена 100 000 ₽ с НДС: налог составит 100 000 × 22/122 = 18 032,79 ₽, сумма без НДС — 81 967,21 ₽. Тот же результат даёт деление: 100 000 / 1,22 × 0,22.
Дробь вида 22/122 называется расчётной ставкой: числитель — обычная ставка, знаменатель — база с надбавкой. На чужих документах дробь работает как детектор старой цены: если из 100 000 ₽ выделено 16 666,67 ₽, документ посчитан по ставке 20% (20/120), и в 2026 году заказчик вернёт его на переделку.
Калькулятор выше считает оба режима по этим формулам и округляет до копеек. Копейка расхождений с ручным пересчётом возникает, когда налог считается по каждой позиции отдельно, а итог сверяется одной суммой: это нормально, налоговая база тоже считается позиционно.
Ставки НДС 2026: кому какая
| Ставка | Кому и когда | Расчётная при выделении |
|---|---|---|
| 22% | Базовая с 1 января 2026 года (закон № 425-ФЗ от 28.11.2025): обычные продажи на ОСНО | 22/122 |
| 20% | Длящиеся сделки: цена с НДС 20% зафиксирована в договоре 2025 года. Отгрузка по новой сделке 2026 года — уже 22% | 20/120 |
| 10% | Льготные товары: продукты, лекарства, детские товары, печатная пресса | 10/110 |
| 5% | УСН с доходом свыше 20 млн ₽ в год, доход до 250 млн ₽ | 5/105 |
| 7% | УСН с доходом свыше 250 млн ₽ | 7/107 |
| 0% | Экспорт: налог нулевой, выделения нет, входной НДС принимается к вычету | — |
| Без НДС | УСН до 20 млн ₽ в год, самозанятые: в документе пишется «Без НДС» | — |
На спецставках 5% и 7% вычет входного НДС не действует вовсе: налог с продаж уходит в бюджет целиком. Упрощенцу с дорогими закупками с НДС выгоднее считать вариант с обычными ставками 22% и 10%, где вычеты работают. Порог освобождения 20 млн ₽ зафиксирован на 2026–2029 годы (закон № 228-ФЗ от 04.07.2026): снижение до 15 млн сдвинуто на 2030 год, до 10 млн — на 2031-й.
Куда вписать рассчитанный НДС
Расчёт сам по себе документом не считается. Налог вписывается в счёт на оплату, а после отгрузки дублируется в счёте-фактуре или УПД: право на вычет у покупателя возникает из счёта-фактуры или УПД, платёжный счёт вычета не даёт (ст. 169 НК РФ). В счёте итог с налогом повторяется прописью, расхождение цифр и слов бухгалтерия читает как ошибку.
Счёт с рассчитанным НДС выставляется за пару минут: выставить счёт онлайн с автозаполнением реквизитов по ИНН и БИК, итогом и суммой прописью. Проверить прописную часть отдельно можно на странице сумма прописью. Полный список реквизитов и правил 2026 года разобран в статье требования к счетам 2026.
Частые вопросы
Как выделить НДС из суммы?
Умножьте сумму на расчётную ставку. Для 22% это 22/122: из 100 000 ₽ с НДС выделится 18 032,79 ₽, без налога останется 81 967,21 ₽. Расчётные дроби для остальных ставок — в таблице выше.
Какая ставка НДС у упрощенца в 2026 году?
Доход до 20 млн ₽ в год — «Без НДС». Свыше порога упрощенец платит 5% при доходе до 250 млн ₽ или 7% выше, на обеих спецставках вычет входного НДС не действует. Вместо спецставок можно работать по обычным ставкам 22%, 10% и 0% с вычетами. Самозанятые НДС не платят вовсе.
В договоре 2025 года цена с НДС 20% — какую ставку ставить в 2026?
Длящиеся сделки продолжаются с 20%, менять цену продавец не обязан. По новым договорам и новым отгрузкам 2026 года ставится 22%. Ставка привязывается к дате отгрузки, дата договора вторична.
Чем счёт отличается от счёта-фактуры?
Счёт сообщает сумму и реквизиты для оплаты, счёт-фактура даёт покупателю право на вычет НДС (ст. 169 НК РФ). Рассчитанный в калькуляторе налог вписывается в оба документа, но вычет возникает из фактуры или УПД, счёт на оплату в этой цепочке вспомогательный.
«Без НДС» и ставка 0% — в чём разница?
«Без НДС» — освобождение от налога: упрощенец до 20 млн ₽ или самозанятый налог с продаж не начисляет и входной НДС с закупок к вычету не принимает. Ставка 0% — экспорт: налог с продажи нулевой, а входной НДС по сделке принимается к вычету. В документах это разные строки с разными последствиями.
Как округлять НДС?
До копеек по правилам математики. Налог считается по каждой позиции счёта, поэтому сумма позиций может разойтись с пересчётом от итога на копейку. Позиционный расчёт считается верным.
Выставляете счета с НДС регулярно?
Один расчёт закрывает одну строку. Счёт целиком собирается в АвтоСчет: ставка НДС выбирается для каждой позиции, итог с суммой прописью считается сам. Реквизиты заполняются по ИНН и БИК, готовый PDF скачивается сразу. Тариф «Старт» бесплатный: 10 счетов и 10 актов в месяц, PDF и QR-код.
Мы используем аналитические cookie, чтобы понимать, как посетители работают с сайтом. Они подключаются только с вашего согласия и передают ваш IP-адрес и идентификаторы браузера в сервис веб-аналитики Google, в том числе за пределы России. Подробнее — в Политике конфиденциальности. Без согласия сайт работает в полном объёме.